Khái niệm chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp ngày càng đóng vai trò quan trọng trong bối cảnh minh bạch tài chính và phòng, chống rửa tiền ngày càng được siết chặt.
Vậy chủ sở hữu hưởng lợi là ai? Cách xác định như thế nào theo quy định pháp luật Việt Nam? Hãy cùng tìm hiểu chi tiết trong bài viết sau đây.
…
1️⃣ Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi Là Ai?
Thực tế, khái niệm này đã có trong Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 (hiệu lực từ 01/03/2023).
Mới nhất, Luật Doanh nghiệp sửa đổi bổ sung 2025 đã đưa khái niệm Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp vào quy định.
“35. Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp có tư cách pháp nhân (sau đây gọi là chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp) là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế vốn điều lệ hoặc có quyền chi phối đối với doanh nghiệp đó…
Theo quy định trên, CSH hưởng lợi là một trong những người sau:
– Cá nhân sở hữu thực tế vốn điều lệ.
– Cá nhân có quyền chi phối đối với doanh nghiệp.
2️⃣ Cách Xác Định Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi
Căn cứ vào Điều 17 Nghị định 168/2025/ NĐ-CP có hướng dẫn như sau:
✅ Sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% trở lên
Cá nhân được xem là chủ sở hữu hưởng lợi nếu:
-
Sở hữu trực tiếp từ 25% vốn điều lệ hoặc 25% cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của doanh nghiệp;
-
Hoặc sở hữu gián tiếp qua một tổ chức trung gian (ví dụ: đầu tư thông qua công ty khác) cũng đạt tỷ lệ trên.
📌 Lưu ý:
- Trường hợp sở hữu gián tiếp là khi cá nhân không đứng tên trực tiếp nhưng thông qua công ty, tổ chức khác để nắm giữ quyền sở hữu từ 25% trở lên trong doanh nghiệp mục tiêu.
✅ Có quyền chi phối hoạt động doanh nghiệp
Cá nhân cũng được xác định là chủ sở hữu hưởng lợi nếu có quyền chi phối việc thông qua ít nhất một trong các vấn đề sau
Quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm hoặc bãi nhiệm phần lớn hoặc toàn bộ:
- Thành viên Hội đồng quản trị
-
Chủ tịch HĐQT, HĐTV
-
Giám đốc, Tổng giám đốc
-
Người đại diện theo pháp luật
Quyền quyết định:
-
Sửa đổi, bổ sung Điều lệ công ty
-
Thay đổi cơ cấu tổ chức
-
Tổ chức lại hoặc giải thể doanh nghiệp
3️⃣ Doanh Nghiệp Phải Làm Gì?
Theo Điều 18 Nghị định 168/2025/NĐ-CP, doanh nghiệp có trách nhiệm:
✅ Khai báo thông tin chủ sở hữu hưởng lợi trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp hoặc khi có thay đổi.
✅ Cập nhật định kỳ hằng năm, hoặc cập nhật khi có sự thay đổi thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi.
✅ Cung cấp thông tin theo yêu cầu của các cơ quan có thẩm quyền (ví dụ: Cơ quan công an, Ngân hàng Nhà nước, cơ quan thuế…).
…
4️⃣ Ý Nghĩa Của Việc Xác Định Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi
🔹 Minh bạch hóa cơ cấu sở hữu doanh nghiệp
🔹 Ngăn chặn việc sử dụng doanh nghiệp làm công cụ để rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố
🔹 Đáp ứng yêu cầu của ngân hàng, tổ chức tín dụng khi xác minh khách hàng doanh nghiệp
🔹 Tạo điều kiện thuận lợi khi doanh nghiệp tham gia thị trường quốc tế.
…
5️⃣ Kết Luận
Chủ sở hữu hưởng lợi là người “đứng sau” nắm quyền hoặc hưởng lợi chính từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Theo Nghị định 168/2025/NĐ-CP, mọi doanh nghiệp đều phải khai báo và cập nhật thông tin này đầy đủ, chính xác.
👉 Doanh nghiệp cần chủ động xác định và thực hiện đúng nghĩa vụ pháp luật về phòng, chống rửa tiền để tránh rủi ro pháp lý, đồng thời nâng cao tính minh bạch và uy tín của mình trên thương trường.
…
6️⃣ Dịch vụ Doanh nghiệp trọn gói của HD Luật & Fdico
Bạn đang tìm hiểu về: 👨💼 Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi Là Ai ? Xác Định Như Thế Nào ?
Hãy để Luật sư Doanh nghiệp hỗ trợ bạn. Các dịch vụ pháp lý – doanh nghiệp của chúng tôi bao gồm:
-
✅ Đăng ký thành lập hộ kinh doanh cá thể
-
✅ Thành lập công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân
-
🔄 Thay đổi, cập nhật thông tin doanh nghiệp: địa chỉ trụ sở, người đại diện, tên công ty, vốn điều lệ…
-
🔄 Bổ sung, điều chỉnh ngành nghề kinh doanh
-
🔁 Mua bán cổ phần, phần vốn góp
-
🔃 Thủ tục chuyển nhượng công ty, sát nhập, chia tách doanh nghiệp
-
🌍 Tư vấn đầu tư và thành lập công ty có vốn đầu tư nước ngoài (FDI)
-
🧾 Xin các loại giấy phép kinh doanh theo ngành nghề điều kiện, bao gồm:
-
🔥 Giấy phép phòng cháy chữa cháy
-
📚 Giấy phép giáo dục, đào tạo
-
⚽ Giấy phép thể thao, văn hóa
-
🏥 Giấy phép an toàn thực phẩm, spa, y tế…
-
🔎 Xem nhiều hơn tại: Pháp Luật về Doanh nghiệp – Đầu tư
…
🔹 HD LUẬT & FDICO – Luật sư Doanh nghiệp
📲 Hotline/Zalo: 0988.073.181
🌐 Website: www.hdluat.com
📧 Email: doanhnghiep@hdluat.com
✅ Tư vấn miễn phí 24/7
✅ Hỗ trợ thủ tục trọn gói toàn quốc
✅ Cam kết bảo mật tuyệt đối thông tin khách hàng
